Holding immobilière SAS — optimisation fiscale. Rendement, cashflow, fiscalité et financement détaillés.
| Poste | Mensuel | Annuel |
|---|---|---|
| Loyer brut | 2,000€ | 24,000€ |
| Charges (copro, assurance, gestion) | -360€ | -4,320€ |
| Taxe foncière | -160€ | -1,920€ |
| Mensualité crédit (80%) | -2,372€ | -28,459€ |
| Cashflow net | -892€ | -10,699€ |
Hypothèses : Bien de 120m² à France. Prix 500,000€, loyer 2,000€/mois. Crédit 80% sur 20 ans à 3.75%. Charges 18% loyers + taxe foncière 8% loyers. Résultat indicatif.
Holding immobilière SAS : IS réduit, remontée de dividendes, optimisation patrimoniale 2026.
Le rendement brut de 4.8% permet un autofinancement partiel. Sur 20 ans, l'enrichissement total estimé (remboursement capital + cashflow) est d'environ 186,027€.
Holding immobilière SAS — optimisation fiscale. Ce type d'investissement permet d'obtenir un rendement locatif brut d'environ 4.8% pour un bien de 120m² à France, avec un loyer mensuel de 2,000€ pour un prix d'acquisition de 500,000€.
Le rendement net (après charges et taxe foncière) est d'environ 3.6%. Après imposition des revenus locatifs (variable selon le régime fiscal choisi), le rendement net-net se situe généralement entre 2.3% et 2.8%.
Pour un bien à 500,000€, l'apport recommandé est de 100,000€ (20%). Le crédit de 400,000€ sur 20 ans à 3.75% donne une mensualité de 2,372€. Le cashflow estimé est de -892€/mois.
Pour ce type d'investissement (holding), le régime LMNP réel est généralement le plus avantageux : déduction de toutes les charges + amortissement du bien (souvent 30 à 40 ans). Cela permet de générer des revenus locatifs peu ou pas imposés pendant de nombreuses années.